Ремонт авто при лизинге

Лизинг простыми словами – это аренда имущества. Но с одним существенным отличием: имущество можно в конце срока договора выкупить за небольшую стоимость. Но покупка – это не обязательное условие. У клиента есть право выбора, как поступить.

Почему появилась такая услуга, ведь есть кредиты, займы, аренда, рассрочка – множество способов пользоваться нужной вещью? Потому что у лизинга есть ряд экономических преимуществ.

Давайте разберемся, в чем особенности лизинга и его отличия от других финансово-кредитных услуг?

Какое имущество можно взять в лизинг?

По законодательству РФ, можно взять любые непотребляемые вещи. Что значит этот термин? То, что можно оформить в лизинг вещи, которые длительный период сохраняют основные потребительские свойства.

Сюда относится техника, транспорт, бытовая и компьютерная техника и т.д. То есть имущество, которое можно использовать долго.

Потребляемые вещи подходят для однократного использования: продукты питания, строительные материалы.

Самые популярные товары, которые берут в лизинг:

Банкирос рекомендует! Ремонт авто при лизингеБанк «Открытие», Лиц. № 2209

  • автомобильный транспорт;
  • специальная техника;
  • оборудование;
  • недвижимость;
  • персонал.

Кроме того, что нельзя оформить в лизинг непотребляемые предметы, перечисленные выше (продукты питания, сырье и т.д.), есть еще ограничения.

Нельзя взять в длительную лизинговую аренду:

  • земельные участки (возможна только классическая аренда);
  • природные объекты (водоемы, реки, лесные массивы);
  • памятники культуры;
  • военную технику.

Виды лизингов

Классификация строится на сроке действия договора и на том, собирается ли клиент выкупать имущество. Есть три вида:

  • финансовый: компания предлагает оформить договор на срок, который равен сроку службы имущества. А в конце сделке состоится его выкуп. Вся процедура похожа на систему рассрочки, только под небольшой процент;
  • операционный: продолжительность соглашения меньше, чем срок службы имущества. В конце периода клиент может сделать выбор: заплатить всю сумму за товар и стать его собственником или оставить его компании;
  • возвратный: схема работы сложней, чем в предыдущих видах. Сначала клиент продает лизинговой компании свое имущество, а затем берет ее в лизинг. По сути это кредитование под залог.

Банкирос рекомендует! Ремонт авто при лизингеРайффайзенбанк, Лиц. № 3292

Как оформить лизинг Уралсиб

Главное отличие двух услуг состоит в том, что кредит может выдаваться в денежной форме, а лизинг – нет. Во втором случае компания может передавать клиенту только имущество.

Еще одно отличие: банки оценивают клиентов жестче, чем лизинговые компании.

Дело в том, что банковские организации находятся под контролем ЦБ РФ, а значит, должны строго соблюдать критерии отбора кредитополучателя.

Для банков нужно подготовить больше документов, а также соответствовать всем требованиям. Иметь хорошую кредитную историю, быть официально трудоустроенным, иметь регистрацию в регионе, где присутствует банк.

Процесс отбора клиентов у лизинговых компаний проще. Организации действуют исходя из внутренних методик оценки платежеспособности и ответственности клиента.

У лизинга есть несколько преимуществ:

  • более быстрый срок рассмотрения заявки (около 15 минут). Среди кредитных продуктов такой скоростью может похвастаться только потребительский экспресс-кредит;
  • гибкий график платежей. Компания может пойти навстречу клиенту и подстроить график под сезонность бизнеса. Кроме того, возможны отсрочки платежей в сложных финансовых ситуациях;
  • лизинговые компании не требуют ни залога, ни поручителей, ни других способов обеспечения сделки;
  • не нужно платить налог на имущество, потому что предмет сделки не находится в собственности клиента.

Банкирос рекомендует!Хоум Кредит Банк, Лиц. № 316

Основное отличие: машину в лизинге можно выкупить в конце действия аренды. При стандартных арендных отношениях сделать это нельзя.

Еще одно отличие состоит в том, что лизинг не может предложить физическое лицо, только юридическое. А точнее – лизинговая компания, у которой есть право на соответствующую деятельность. Имущество в аренду может предложить как физическое, так и юридическое лицо.

Важное преимущество лизинга – налоговые льготы. Есть и еще одно. Компании, предоставляющие оборудование, могут предложить товары только из наличия. Если нужно какое-то специфическое, то компания не сможет удовлетворить запрос. Абсолютно другая ситуация с лизингом. Компания может купить именно то, что нужно клиенту.

Но есть плюс и у аренды – процесс оформления проходит гораздо быстрее. Не нужно подтверждать платежеспособность, предоставлять поручительство или залог.

В чем преимущества лизинга?

Основной плюс услуги – возможность выкупить товар по остаточной стоимости. Остальные преимущества зависят от того, кто является лизингополучателем.

Банкирос рекомендует! Ремонт авто при лизингеНорвик Банк (Вятка Банк), Лиц. № 902Кредит «Под залог недвижимости»

Что такое лизинг для бизнеса?

  • выгода метода ускоренной амортизации;
  • экономия на налоге на недвижимость;
  • экономия на НДС;
  • график платежей, который учитывает индивидуальные особенности бизнеса (например, сезонность);
  • быстрое оформление сделки.

Преимущества для физических лиц

Частным лицам лизинг выгоден, потому что:

  • можно взять новое имущество, а можно б/у – в зависимости от запроса;
  • долгий срок действия договора – до 5 лет;
  • небольшой пакет документов для оформления;
  • возможность получить нужный товар даже при плохой кредитной истории;
  • более широкий выбор товаров в отличие от специализированных кредитов в банке.

Каким требованиям должен соответствовать предприниматель или компания, чтобы использовать лизинг?

Основные требования к лизингополучателю в области бизнеса:

  • официальная регистрация, не важно – индивидуальный предприниматель или юридическое лицо;
  • деятельность компании ведется как минимум 1 год;
  • предприятие не убыточное;
  • компания кредитоспособна.

Какова процедура лизинговых сделок для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей?

Банкирос рекомендует! Ремонт авто при лизингеМТС Банк, Лиц. № 2268Кредит наличными на любые цели

  • Расскажем, как проходит процедура в Сбербанке.
  • Чтобы заключить договор финансовой аренды, нужно подготовить пакет документов:
  • учредительный договор;
  • устав компании;
  • отчетные документы о прибыли и убытках;
  • данные о расчетном счете.

Все другие документы запрашиваются в индивидуальном порядке.

Вместе с заявкой на лизинг нужно отправить все перечисленные документы в банк. После чего сотрудники откроют доступ в личный кабинет E-leasing. Там можно будет онлайн довести весь процесс сделки до конца:

  1. получить ответ на заявку;
  2. получить черновик договора;
  3. подписать соглашение;
  4. подписать договор купли-продажи (если нужно).

Какова стандартная процедура оформления лизинга?

Стандартная процедура – это усредненный алгоритм оформления, хотя в реальности могут быть отклонения от плана из-за индивидуальных особенностей. Шаги для получения имущества в финансовую аренду:

  1. выбор компании и необходимого имущества;
  2. предварительное согласование договора;
  3. корректировка договора;
  4. внесение первоначального взноса (авансового платежа) и поставка/приемка лизингового имущества;
  5. эксплуатация объекта и приобретение в собственность.

Банкирос рекомендует! Ремонт авто при лизингеПойдем!, Лиц. № 2534

Инвестиции в недвижимость

Лизинговое соглашение не может быть устным, только письменный договор. Он может быть составлен в свободной форме, но с обязательным указанием этих пунктов:

  • подробная опись имущества, которое передается лизингополучателю;
  • указание обязательства лизингодателя получить в собственность товар (купить его) перед тем, как сдавать его в аренду;
  • указание обязательство лизингополучателя забрать необходимый товар и регулярно делать платежи за него.
  1. Эти требования содержатся в ФЗ «О финансовой аренде», созданном в 1998 году.
  2. Одновременно с лизинговым соглашением должен быть подписан договор купли-продажи имущества лизингодателем.
  3. При подписании договора нужно обратить внимание на:
  • дополнительные условия. Например, готова ли лизинговая компания взять на себя сервисное обслуживание оборудования или подготовить специализированные кадры для работы с этим оборудованием?
  • процент удорожания. Включены ли все расходы в эту цифру? Иногда страхование может идти отдельным платежом. Это нужно уточнить сразу.

Банкирос рекомендует! Ремонт авто при лизингеТинькофф Банк, Лиц. № 2673Кредит «Наличными без залога (с безопасной доставкой карты)»

Расторгнуть договор можно в судебном и внесудебном порядке по желанию любой из сторон. При досрочном расторжении лизингополучатель обязан вернуть выкупную стоимость и платежи до даты окончания соглашения.

Платежи в лизинге

Речь идет о регулярных взносах, которые нужно выплачивать на протяжении действия договора.

График платежей может быть разным:

  • аннуитетным: вся сумма разбита на равные суммы ежемесячных выплат;
  • убывающий: сразу после подписанию идут самые крупные суммы, со временем они становятся меньше;
  • сезонный: суммы выплачиваются тогда, когда у компании пик получения прибыли (то есть выплаты зависят от сезонности бизнеса).

Расчет лизинговых платежей

Платеж формируется из нескольких статей расходов. В основном это:

  • расходы за будущую амортизацию товара;
  • премия за работу лизинговой компании (эквивалент процентной ставки в банке);
  • остаточная стоимость товара.

Остаточная стоимость включена только в том случае, что предполагается выкуп имущества в конце действия срока договора.

Ежемесячный платеж зависит от того, какой первоначальный взнос был внесен. Чем больше взнос, тем меньше потом придется платить каждый месяц. Кроме того, платеж зависит от выбранного вида платежей. Ежемесячные выплаты могут быть не одинаковыми, а уменьшаться к концу срока.

Банкирос рекомендует! Ремонт авто при лизингеБанк ВТБ, Лиц. № 1000

Оплата происходит так же, как и в случае с кредитом. Можно перевести деньги с карты, можно сделать взнос в кассе организации. Другие способы зависят от лизинговый компании:

  • оплата в магазинах-партнера;
  • оплата в банкоматах или терминалах;
  • почтовый перевод и т.д.

Лизинг и налоги

Часто на вопрос «Зачем нужен лизинг?» клиенты отвечают, что хотят с помощью услуги снизить налоговую нагрузку. Как это можно сделать – давайте разбираться.

Налог на прибыль

На этом налоге можно сэкономить в первую очередь. К предмету лизингового договора может быть применен коэффициент ускоренной амортизации, поэтому можно быстрее списать расходы, которые связаны с покупкой.

Налог на имущество

И снова благодаря амортизации можно сэкономить и на этом налоге. Но все зависит от налоговой ставки, действующей в регионе. В некоторых областях ставка снижена.

НДС

Клиент имеет право на налоговый вычет после того, как получит подтверждающие чеки от компании.

Транспортный налог

Если имущество зарегистрировано не на клиенте, а на лизингополучателе, то можно не выплачивать и транспортный налог. Расходы понесет лизинговая компания.

Читайте также:  Ремонт автомобиля марки ваз 2106

Банкирос рекомендует!Азиатско-Тихоокеанский Банк, Лиц. № 1810

Федеральные налоги — виды и особенности

К рискам относятся ошибки в подборе оборудования. Если выбрать и купить не то имущество, затем придется расторгать договор и нести финансовые потери.

Кроме того, не все компании получают налоговые льготы. Тут все зависит от деятельности организации и продолжительности ее деятельности. Перед заключением договора можно обратиться в консалтинговое агентство, чтобы просчитать, есть ли плюсы лизинга для конкретной ситуации.

От некоторых финансовых рисков можно застраховаться, но это повысит расходы на услугу.

Что такое обратный лизинг?

Обратный, или возвратный лизинг, – это вид финансовой аренды, при которой лизингополучатель одновременно является и продавцом имущества. По сути, это эквивалент кредита под залог имущества. Плюс сделки – само имущество передавать не нужно, оно остается там, где установлено.

Какая выгода от такой сделки. Бизнес получает деньги от продажи имущества и может пустить их на другие цели.

Чем может быть опасен обратный лизинг?

Банкирос рекомендует!Газпромбанк, Лиц. № 354

Так как лизингополучатель теряет право собственности, есть риск того, что оборудование нельзя будет выкупить снова. На это может не хватить средств, и оборудование перейдет к другому клиенту.

Еще одно неудобство – трудоемкий процесс оформления. Если не будет соответствующей документации, у налоговой могут возникнуть вопросы.

Как выбрать лизинговую компанию?

Нужно обращать внимание на:

  • учредителей. Так как ЦБ РФ не следит за деятельностью лизинговых компаний, важно понимать, кто управляет компанией. Лучше, чтобы это был крупный банк или авторитетное страховое агентство;
  • стаж работы организации на российском рынке;
  • реальные отзывы клиентов в интернете;
  • удобство расчета платежей (онлайн-калькулятор на сайте) и комфорт внесения средств.

Что такое выкупная цена? Каков ее размер?

Это сумма, за которую лизинговая компания готова передать в собственность оборудование, транспорт или другой предмет лизинга. Она обязательно указывается в договоре.

Зачем нужна ускоренная амортизация в лизинге?

Благодаря такой амортизации можно увеличить расходы компании на обслуживание имущества. И тем самым снизить налоговую ставку.

Страхование предмета лизинга

Сумма страховки может быть включена в ежемесячный платеж, а может оплачиваться отдельно разовым платежом. Второй вариант более выгодный – переплата меньше.

Окончание договора лизинга при утрате или полной гибели предмета лизинга

Несмотря на расторжение договора в этом случае, лизингополучатель должен все равно вернуть всю сумму, прописанную в договоре.

Кто отвечает за износ авто в лизинге?

Дорожные инциденты случаются в том числе и с лизинговыми авто. Они причиняют огромные неудобства, последствия могут серьезно тормозить привычное течение событий, но иногда происшествия происходят, и поэтому важно знать, что именно следует сделать, если вы используете лизинговый автомобиль. 

Что делать сразу после ДТП?

Во-первых, вам необходимо вызвать сотрудника ДПС — будет составлен протокол происшествия, который станет важнейшим документом в дальнейшем процессе общения со страховыми компаниями (вашей и других участников происшествия).

Удостоверьтесь, что вы обменялись необходимой информацией с другим водителем, вовлеченным в инцидент. В дальнейшем вам понадобится эта контактная информация.

Также вы можете задокументировать ситуацию с места происшествия с помощью смартфона или других средств видеофиксации. Убедитесь, что вы сделали фотографии всех следов инцидента на вашем авто, а также обозначили позиции автомобилей.

Доложите о происшествии в лизинговую компанию

После вы обязательно должны уведомить о том, что автомобиль стал участником ДТП.. Во-первых, необходимо уведомить страховую компанию (т.к. автомобиль в лизинге обязательно застрахован). Страховая компания должна направить к вам аварийного комиссара, который оценит ущерб, причиненный автомобилю, и рассчитает примерный размер ущерба. Он также укажет вам на последующие шаги.

Во-вторых, вы должны связаться с вашей лизинговой компанией. Обычно это обязательство оговаривается в договоре лизинга. Лизинговая компания может предоставить свои собственные требования касательно того, как и где предпочтительнее восстановить автомобиль. Отказ в выполнении этих рекомендаций может привести к финансовым взысканиям по окончании срока лизинга.

Если я не виноват в происшествии?

Если происшествие произошло по вине другого водителя, вам все еще придется пройти те же самые шаги. В этом случае вам необходимо будет предоставить страховой компании контактную информацию другого водителя — участника происшествия и номер протокола ДТП. 

Если страховая компания другого участника ДТП примет ваши претензии, то ущерб вашему авто будет оценен, а автомобиль направлен на восстановление. Если же страховая компания не примет ваше заявление, то наступает время обратиться к адвокату, специализирующемуся на подобного рода разбирательствах.

Адвокат может дать вам совет, должны ли вы согласиться с отказом страховой и начать восстановление авто, используя выплаты после происшествия от собственной страховой компании. 

Важно — если вы стали участником дорожного происшествия на лизинговом авто, необходимо следовать вышеперечисленным основным шагам. Здесь можно подробнее прочитать о страховых выплатах при ДТП с автомобилем лизинге. Здесь рассказывается о том, что происходит при угоне или тотале автомобиля в лизинге. 

15 правил лизинга от Президиума Верховного суда — новости Право.ру

Иллюстрация: Право.ru/Петр Козлов Предприниматели часто берут в лизинг автомобили и оборудование для производства. Это особенно выгодно, если лизинг с выкупом: в конце имущество можно забрать в собственность. Как решать проблемные вопросы по лизинговым делам, рассказал Верховный суд в тематическом Обзоре, где он ищет баланс интересов всех сторон договора. В частности, лизингодатель не отвечает за невозможность использования предмета лизинга, который был приобретен у выбранного лизингополучателем продавца. В то же время, если лизингодатель не помогает связаться с продавцом в случае существенных неустранимых недостатков предмета, это позволяет контрагенту требовать расторжения договора.

Лизингодателю и лизингополучателю не нужно заключать отдельный договор купли-продажи. Ведь договор выкупного лизинга по общему правилу и так подразумевает переход права собственности на предмет лизинга в случае уплаты лизингополучателем всех платежей (п. 4 Обзора).

По общем правилу лизингодатель не отвечает за невозможность использования предмета лизинга, который был приобретен у выбранного лизингополучателем продавца. Лизингополучатель все равно должен платить, хотя может предъявить продавцу требования, связанные с ненадлежащим исполнением им договора (п. 6 Обзора).

Но иногда лизингодатель все же отвечает перед лизингополучателем за убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства продавцом — даже тем, которого выбрал сам лизингополучатель.

Такое происходит в случаях, когда продавец не передал предмет лизинга или передал с недостатками по обстоятельствам, которые зависели от лизингодателя, не проявившего должную осмотрительность (п. 7 Обзора).

Лизингополучатель обнаружил существенные неустранимые недостатки предмета лизинга. Он хочет предъявить требования к продавцу, но для этого ему нужна помощь лизингодателя. Если лизингодатель уклоняется от содействия, то это может быть признано существенным нарушением договора лизинга. Лизингополучатель вправе потребовать расторжения договора (п. 8 Обзора).

Бывает так, что лизингодатель заплатил за имущество для лизингополучателя, а продавец договор не исполнил и лизинг не состоялся. Тогда лизингодатель может одновременно потребовать свои деньги и от продавца, и от лизингополучателя, считает ВС. Ведь они солидарные кредиторы в совпадающей части (п. 11 Обзора).

Лизингодатель обязан компенсировать убытки лизингополучателя, если незаконно расторг договор или неправомерно забрал предмет лизинга.

То, что лизингополучатель сначала вернул предмет лизинга, а потом пошел судиться, ни на что не влияет. Важно, что лизингодатель отказался от договора неправомерно, объясняет ВС.

Претендовать можно и на компенсацию упущенной выгоды, напоминает суд (п. 12 Обзора).

В п. 13 Обзора ВС разъяснил, когда суд не обязан изымать предмет лизинга:

  • лизингополучатель нарушал договор только незначительно;
  • размер задолженности явно меньше стоимости предмета лизинга;
  • изъятие приведет к значительным имущественным потерям лизингополучателя. 

Если лизингодатель в одностороннем порядке отказался от договора и забрал свою вещь, неустойка начисляется дальше, отметил ВС в п. 16 Обзора. Она перестанет увеличиваться только тогда, когда контрагент исполнит свое обязательство — вернет деньги лизингодателю.

Если предмет лизинга ушел с торгов, его цена считается рыночной. Лизингополучатель может опровергнуть это, если докажет, что порядок проведения торгов нарушен. К примеру, можно сослаться на непрозрачные условия, отсутствие гласности и ограничение доступа к участию в торгах, рассказал ВС в п. 19 Обзора.

Если договор расторгли, срок исковой давности нужно считать со дня продажи предмета лизинга. ВС отметил, что если лизингодатель не сообщил о реализации, то срок будет отсчитываться с момента, когда второй стороне стало об этом известно (п. 23 Обзора).

Заключая договор лизинга, стороны предусмотрели условие: «Даже если получатель досрочно вернет все деньги или договор расторгнут, то он обязан будет погасить все будущие платежи по графику». Такое условие противоречит закону и является ничтожным, указал ВС. Иначе выходило бы, что лизинговая компания извлекает двойную выгоду (п. 26 Обзора).

Другая компания передала предпринимателю в лизинг несколько машин. В договоре они указали, что к отношениям сторон применяются «Общие условия лизинга», которые разработала компания.

В них был пункт, что при расторжении договора лизингополучатель отказывается от получения сальдо встречных предоставлений.

ВС указал, что такое навязанное условие, которое ставит лизингодателя в более выгодное положение при расторжении договора, можно признать ничтожным (п. 28 Обзора).

В договор можно внести условие, что лизингодатель пересматривает размер платежей в зависимости от курса валют. Но только в случае, если стороны сразу определили, в каких пределах их можно изменять (п. 29 Обзора).

Если лизингодатель отказывается или уклоняется от получения страхового возмещения, то лизингополучатель может потребовать уступить ему соответствующее право требования. Если лизингодатель не сделает этого в разумный срок или вовсе откажется, то лизингополучатель вправе приостановить внесение платежей (п. 31).

Если лизингополучатель обанкротился, то лизингодатель может изъять предмет лизинга в связи с досрочным расторжением договора в общем исковом производстве (п. 33).

Читайте также:  Габариты и размеры рено логан

Если лизингополучатель-банкрот продолжает платить лизингодателю, чтобы выкупить вещь, это не обязательно сделка с предпочтением, указал ВС в п. 34 Обзора. Ведь имущество попадет в конкурсную массу. А лизингодатель — собственник предмета лизинга, поэтому он может получить деньги за нее в обход обычного порядка удовлетворения требований кредиторов.

Соглашение о передаче лизингополучателем прав и обязанностей по договору оспаривают как причиняющее вред кредиторам. ВС указал, что факт причинения вреда можно установить из соотношения коммерческой ценности договорной позиции предыдущего лизингополучателя и размером встречного предоставления нового (п. 38 Обзора).

Вопросам о несостоятельности в Обзоре посвящен целый раздел. Доцент Российской школы частного права, председатель банкротного клуба Олег Зайцев назвал день выхода нового тематического Обзора ВС «грустным для банкротного права». По его мнению, в оОбзоре реализована идея, что «лизингодатель не подчиняется банкротному праву и свободен от учета интересов должника и его кредиторов».

Обзор судебной практики Верховного суда по спорам о финансовой аренде (лизинге) от 27 октября 2021 года.

  • Анастасия Синченкова
  • ,

  • Кира Климачева
  • ,

  • Екатерина Коробка
  • Арбитражный процесс
  • Верховный суд РФ

Техническое обслуживание оплачивает лизинговая компания

Техническое обслуживание оплачивает лизинговая компания

Хотите, чтобы техническое обслуживание оплачивала ваша лизинговая компания? До конца июля при приобретении нового легкового автомобиля в лизинг техническое обслуживание оплачивает Европлан. Мы делаем автомобили доступными для вашего бизнеса и пользование ими — проще и приятнее.

  • Срок действия: до 31 июля 2017 г.
  • География распространения: ограниченный перечень регионов
  • Действует на модели: весь модельный ряд

Оставить заявку

  • Аванс от 10%
  • Срок лизинга от 36 месяцев
  • Для юридических лиц и ИП
  • Только легковые автомобили

Сэкономьте ваше время на приобретении автомобиля: отправьте онлайн-заявку на лизинг и закажите доставку

Выберите автомобиль в каталоге Автомаркет. В нем больше 56 000 автомобилей в наличии.

Отправьте онлайн-заявку на лизинг.

За вами будет закреплён персональный менеджер, который поможет вам определиться с условиями по сделке.

!

Для оформления договора лизинга нужны электронные копии документов, а для подписания — подключенный электронный документооборот.

Оплата аванса и оформление полиса страхования происходят дистанционно.

Воспользуйтесь услугой доставки автомобиля, чтобы не приезжать за ним в дилерский центр.

Шиномонтаж на весь срок лизинга оплатит Европлан

Пусть обслуживание вашего автомобиля будет комфортным! Получите шиномонтаж в Европлане: пользоваться услугой вы сможете на протяжении всего срока лизинга.

Получите до трёх ТО на новый договор лизинга, продав свой старый автомобиль в Европлан.

Европлан отменяет аванс на приобретение в лизинг легковых автомобилей, коммерческого транспорта и спецтехники. Оформляйте документы и сразу получайте транспорт. Акция действует на новую технику и технику с пробегом.

Оформите заявку

  • Контакт-Центр ответит быстро и качественно
  • Более 68 000 автомобилей в наличии
  • Скидки до 20% от автопроизводителей

Благодарим за обращение в Европлан!

Номер вашего обращения: № {{ctrl.message()}}

Пожалуйста, подготовьте следующую информацию:

  • Город и дату регистрации юрлица
  • Вид деятельности и систему налогообложения
  • Размер среднемесячной выручки
  • ИНН
  • Ориентировочная стоимость автомобиля

Если менеджер не дозвонится, обратитесь, пожалуйста, к нам по телефону:

+7 800 250 80 80

{{ ctrl.errorMessage() }}

Есть вопросы? Задайте их специалисту Европлана по телефону горячей линии:

+7 800 250 80 80

Звонок по России бесплатный

Поделиться спецпредложением

Под условиями акции понимается включение стоимости первого технического обслуживания (ТО-1) в договор лизинга в размере равном одному рублю и направлению клиента на прохождение ТО за счёт компании «Европлан» в течение 12 месяцев с даты договора, заключённого в рамках акции. Условия акции распространяются на новые легковые а/м с условиями ДФА: аванс от 10%, срок от 36 до 60 месяцев. Акция не распространяется на а/м, связанные с повышенным риском (такси, прокат, тест-драйвы и т.п.). Список марок, участвующих в акции ограничен. Условия действительны на 01.05.2017 и могут быть изменены. Предложение носит исключительно информационный характер и ни при каких условиях не является публичной офертой, определяемой положениями Ст. 437 (2) ГК РФ. АО «ЛК «Европлан». ЕВРОПЛАН®

Учет лизингового автомобиля на балансе лизингополучателя: проводки и другая важная информация | «Правовест Аудит»

Лизинг — разновидность аренды. Предмет лизинга является собственностью лизингодателя. К лизингополучателю переходят лишь права владения и пользования этим имуществом (ст. 11 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», далее — Закон N 164-ФЗ).

Договор лизинга может предусматривать переход предмета лизинга в собственность лизингополучателя по истечении срока договора лизинга или до его истечения на условиях, предусмотренных соглашением сторон (п. 1 ст. 19 Закона N 164-ФЗ).

Лизингополучателю может предоставляться право выкупа предмета лизинга. Договор лизинга может предусматривать переход права собственности на предмет лизинга к лизингополучателю после уплаты полной суммы лизинговых платежей.

Выкупная цена предмета лизинга может быть отдельно указана в договоре или включаться в общую сумму лизинговых платежей (п. 1 ст. 28 Закона N 164-ФЗ).

Применение к арендным отношениям ФСБУ 25/2018 обязательно с бухгалтерской отчетности за 2022 год, но можно начать применение этого стандарта досрочно. Это следует сделать, если договор лизинга окончится после 31.12.2022 года.

Дело в том, что организация имеет право не применять ФСБУ 25/2018 в отношении договоров аренды, исполнение которых истекает до конца года, начиная с отчетности за который применяется правила ФСБУ 25/2018 (п. 51 ФСБУ 25/2018).

Если автомобиль взят в лизинг в январе 2020 сроком до декабря 2022 года или меньше, то лизингополучатель имеет право не применять к нему нормы ФСБУ 25/2018, а пользоваться указаниями, утвержденными Приказом Минфина РФ от 17.02.1997 N 15 «Об отражении в бухгалтерском учете операций по договору лизинга» (далее — Указания N 15)

Если же автомобиль получен в лизинг на более длительный срок, то целесообразно сразу применять к договору лизинга нормы ФСБУ 25/2018 во избежание пересчетов связанных с переходным периодом, предусмотренным п. 48 — п. 50 ФСБУ 25/2018.

Рассмотрим самую распространенную ситуацию, когда договором лизинга в течение срока действия договора лизинга предусмотрена уплата лизинговых платежей, а также выплата выкупной цены, после чего к лизингополучателю переходит право собственности на автомобиль.

Для лизингополучателя, автомобиль, взятый в лизинг, отвечает критериям основного средства (в п. 4 и в п. 5 ПБУ 6/01).

Автомобиль принимается лизингополучателем к бухгалтерскому учету в состав основных средств (ОС) по первоначальной стоимости, которая включает всю сумму платежей, причитающихся по договору лизинга, включая выкупную цену (без НДС) (п.8 Указаний N 15, п. 7, п. 8 ПБУ 6/01).

Для организаций, которые не являются плательщиками НДС, например, применяющие УСН, НДС является невозмещаемым налогом и включается в первоначальную стоимость предмета лизинга (п. 8 ПБУ 6/01).

Руководствуясь Указаниями N 15, лизингополучатель формирует на своем балансе первоначальную стоимость предмета лизинга по дебету счета 08 субсчет «Приобретение отдельных объектов ОС по договору лизинга», с учетом фактических затрат, связанных с получением лизингового имущества (по сумме лизинговых платежей с учетом выкупной цены), в корреспонденции с кредитом счета 76 субсчет «Арендные обязательства». Далее при вводе в эксплуатацию стоимость предмета лизинга списывается на счет 01 субсчет «Имущество, полученное в лизинг».

При признании в учете предмета лизинга следует исходить из срока полезного использования (СПИ) автомобиля, так как организация намерена выкупить автомобиль в собственность и эксплуатировать его как основное средство (извлекать экономические выгоды в течение СПИ ОС, п. 20 ПБУ 6/01).

Амортизация предмета лизинга начисляется ежемесячно, начиная с месяца, следующего за месяцем принятия предмета лизинга к бухгалтерскому учету в составе основных средств, до момента возврата лизингодателю либо до полного погашения его стоимости.

Амортизация начисляется способом, установленным в учетной политике организации-лизингополучателя (пункты 17, 19, 21, 22 ПБУ 6/01).

Пример: По Акту приема-передачи предмета лизинга автомобиль (объем двигателя до 3 500 куб. см включительно, третья амортизационная группа, СПИ от 37 до 60 месяцев включительно, код ОКОФ 310.29.10.

22) передан во владение и пользование лизингополучателю в феврале 2020 г. Срок лизинга — до февраля 2022 года, согласно графику лизинговых платежей последний лизинговый платеж (за февраль 2022 года) считается уплатой выкупной цены.

После уплаты выкупной цены право собственности на авто переходит к лизингополучателю.

Сумма лизинговых платежей по графику 6 660 000 руб. в т.ч. НДС 20%, уплачиваются с февраля 2020 по февраль 2022 ежемесячно равными частями (266 400 руб. х 25 платежей). Дополнительных расходов по доведению ОС до готовности нет. СПИ автомобиля — 37 месяцев (для БУ и НУ).

  • Бухгалтерские записи у лизингополучателя в соответствии с Указаниями N 15 по отражению расчетов по договору лизинга с учетом на балансе лизингополучателя:
  • Февраль 2020
  • Получен предмет лизинга:
  • Дебет 08 Кредит 76-арендные обязательства — 5 550 000 руб.
  • Выделен НДС по лизинговому имуществу
  • Дебет 19 Кредит 76-арендные обязательства —1 110 000 руб.
  • Предмет лизинга включен с состав ОС:
  • Дебет 01- лизинг Кредит 08 — 5 550 000 руб.
  • Февраль 2020 и далее ежемесячно до выкупа предмета лизинга (февраль 2022)
  • Начислен текущий лизинговый платеж:
  • Дебет 76-арендные обязательства Кредит 76-лизинговые платежи — 266 400 руб.
  • Принят к вычету НДС по текущему лизинговому платежу (счет-фактура от лизингодателя):
  • Дебет 68 Кредит 19 — 44 400 руб.
  • Уплачен текущий лизинговый платеж:
  • Дебет 76-лизинговые платежи Кредит 51 — 266 400 руб.
  • Март 2020 и далее ежемесячно
  • Начислена амортизация по предмету лизинга:
  • Дебет 20 (25, 26, 44) Кредит 02-лизинг — 150 000 руб.
  • На дату выкупа предмета лизинга — февраль 2022
  • Начислен платеж в виде выкупной стоимости:
  • Дебет 76-арендные обязательства Кредит 76-выкупная стоимость — 266 400 руб.
  • Уплачена выкупная стоимость:
  • Дебет 76-выкупная стоимость Кредит 51 — 266 400 руб.
  • Перевод выкупленного предмета лизинга в состав собственных ОС
  • Дебет 01-собственные ОС Кредит 01-лизинг (первоначальная стоимость) — 5 550 000 руб.

Дебет 02-лизинг Кредит 02-собственные ОС (амортизация) — 3 600 000 руб. (150 000 руб. х 24 мес.)

Принят к вычету НДС по выкупной стоимости ОС (счет-фактура от лизингодателя):

Дебет 68 Кредит 19 — 44 400 руб.

Как видим, в бухгалтерском учете нет расхода в виде лизингового платежа, в расходы относится только амортизация предмета лизинга. Начисление лизингового платежа уменьшают задолженность арендодателя по арендным обязательствам и не признаются расходом для целей бухгалтерского учета.

Обратите внимание! При учете предмета лизинга на балансе лизингополучателя для целей налогового учета лизинговый платеж признается расходом за минусом суммы начисленной амортизации (пп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ)

Первоначальной стоимостью предмета лизинга всегда признается сумма расходов лизингодателя

Чем выгоден лизинг: для физических и юридических лиц, плюсы и минусы, для предприятия, ООО, его разновидности и как его правильно рассчитать

 Auto.TodayAuto.Today

Чем выгоден лизингДля юридических лицДля физических лицДля ОООВидео: авто в лизинг для бизнесаВ чём недостатки лизингаСистема автолизингаРазновидности автолизинга«Классика»Экспресс-кредитКредит с обратным выкупом (BuyBack)Trade-inФакторинг (беспроцентный кредит)Кредит без первоначального взносаКак правильно рассчитать лизинг автоvar index=document.getElementsByClassName('index-post');if (index.length>0){var contents=index[0].getElementsByClassName('contents');if (contents.length>0){contents=contents[0]; if (localStorage.getItem('hide-contents') === '1'){contents.className+=' hide-text'}}}

Этой формой кредитования пользуются юридические организации, физические лица, ООО. Выгода заключается в том, что лизингом можно воспользоваться там, где получение других займов невозможно.

Читайте также:  Ремонт редуктора заднего моста автомобиля ваз

Юридический лизингополучатель имеет следующие плюсы от покупки:

машина остаётся собственностью лизингодателя, который оплачивает все текущие расходы;после заключения контракта приобретённый транспорт становится на баланс лизингополучателя, за счёт расходов на износ авто и комиссионные платежи снижается налог на прибыль;если договором предусмотрено дополнительное обслуживание, ремонт, эвакуацию автомобиля и т.д., снижаются расходы клиента на его содержание;такая покупка освобождает от сбора большого количества справок, этим занимается лизингодатель;тарифные планы выгодные, отсутствуют лишние проценты и переплаты.

Ещё одно выгодное условие для юрлиц — платить за машину можно из заработанных средств.

Заключая договор, есть возможность оговорить условия, согласно которым при технических проблемах с транспортным средством и его простоях, оплата за этот период не вносится.

Такие условия важны, если предприятие работает сезонно или в его штате временно отсутствует водитель. Многие лизинговые компании соглашаются вносить в договор данный пункт.

Физический лизингополучатель также может стать клиентом лизинговой компании. Такая форма кредитования очень удобная. Во-первых, организация предъявляет к покупателям более низкие требования, в отличие от банков, следовательно, оформить лизинг намного проще. Во-вторых, можно пользоваться транспортным средством, не имея его в собственности.

Это выгодно, например, госчиновникам, которые не хотят показывать наличие дорогостоящего автомобиля у себя в собственности, или людям, боящимся потерять своё имущество в случае расторжения брака. В-третьих, физическому лицу очень сложно оформить кредит на покупку коммерческого транспорта в банке. Лизинговые компании дают им такую возможность.

Важно! Юридические предприятия после окончания действия договора могут не выкупать авто, а приобретать в финансовую аренду новую технику.

Кроме того, расторгнуть договор лизинга несложно. Это даёт возможность периодически менять машины без оформления их в собственность и необходимости продажи.

Заключая договор с лизингодателем, можно включить в него ряд услуг, например, техобслуживание, замена и хранение сезонных шин, предоставление подменного автомобиля в случае поломки, которые берёт на себя лизинговая компания.

Поэтому многие люди, изучив принцип оформления лизинга и его условия, предпочитают приобретать машину именно таким способом.

Общества с Ограниченной Ответственностью тоже часто прибегают к услугам лизинговых компаний.

Связано это с тем, что для таких организаций приобрести необходимый транспорт с помощью купли-продажи сложно, поэтому они ищут другие пути, среди которых лизинг является самым выгодным.

Условия лизинга дают возможность малому бизнесу выгодно приобретать транспорт для своих потребностей. Главное — правильно составить договор, прописав в нём все важные условия.

Знаете ли вы? В Великобритании, Дании, Швеции, Италии, Германии, Франции лизинг является одним из важнейших источников финансирования инвестиций.

Приобретение транспорта в таким способом для ООО имеет следующие преимущества:

Если условием договора предусмотрен последующий выкуп автомобиля, предприятие покупает транспортное средство у лизингодателя по остаточной стоимости. Если же в договоре об обязательном выкупе не говорится, то лизингополучатель может вернуть автомобиль по окончании его действия и заключить новый контракт на другое ТС.Форма расчёта также может быть выгодной для лизингополучателя.

На практике существует много случаев бартерного лизинга, когда вместо денежных платежей можно рассчитываться товаром или услугами. Возможность выбора автомобиля любой марки. Лизинговая компания приобретёт для ООО любое ТС, которое выберет клиент.

При простой покупке машины или оформлении кредита, покупатель будет ограничен в своём выборе предложением автосалонов или других автомобильных рынков.Из-за отсутствия в платежах процентной ставки суммы выплат значительно ниже, по сравнению с кредитами. Отсутствие первоначальных взносов также является выгодным условием для ООО.

Оформить лизинг намного проще, чем кредит, так как документов требуется значительно меньше, а разрешение на заключение сделки выдаётся быстрее.После приобретения в лизинг автомобиль остаётся собственностью лизинговой компании и в случае ДТП ответственность и убытки будет нести она. Лизингодатель практически всегда даёт клиенту возможность досрочно погасить сумму выплат.

Покупная цена автомобиля может меняться в зависимости от степени его износа, в то время как при оформлении кредита эта стоимость остаётся неизменной.График платежей по лизингу плавающий и не всегда ежемесячный, что даёт возможность заработать необходимую сумму для выплат.Транспортный налог платит лизинговая компания, если машина зарегистрирована на неё.

А также, в случае, если авто регистрируется на лизингодателя, после чего передаётся и временно регистрируется на ООО.Выплачивать за транспортное средство можно поэтапно, что освобождает от финансовой нагрузки по оплате всей стоимости.

Видео: авто в лизинг для бизнеса

Самым главным риском такой покупки является потеря машины и ранее внесённых платежей, если клиент не справится с оплатой аренды. Просрочка одного платежа может причинить покупателю массу проблем, тем более что лизинговое имущество находится в собственности лизингодателя и ему даже не придётся обращаться в суд, чтобы забрать его обратно.

Важно! В случае нарушения обязательств по срокам платежей, автомобиль изымается и продаётся на вторичном рынке с целью погашения задолженности клиента.

В случае заключения валютного договора, при падении национальной валюты платежи могут возрасти, и клиент будет обязан вносить оплату по текущему курсу. Тем более что лизинговые компании не практикуют плавающие ставки, которые дают возможность снизить нагрузку по кредиту в случае изменения стоимости кредитных ресурсов.

Вся суть автолизинга состоит в том, что клиент подбирает машину и подаёт заявку в лизинговую компанию на её покупку. После одобрения обращения лизингополучатель вносит первоначальный взнос (не менее 5% от общей стоимости ТС).

Далее лизингодатель занимается выкупом авто, постановкой на учёт в ГИБДД, оформлением страховки (если этот предусмотрено договором). Выполнив все необходимые операции, лизинговая компания передаёт транспортное средство клиенту в пользование.

Получатель ежемесячно вносит сумму выкупа и по истечении договора получает транспортное средство в собственность. Погасить оставшуюся сумму можно и раньше.

В свою очередь лизингодатель может досрочно расторгнуть договор. Причиной, побуждающей его к таким действиям, может стать нарушение покупателем сроков оплаты лизинговых платежей, несоблюдение обязательств по обеспечению сохранности автомобиля и т.п.

Разновидности автолизинга

Существует несколько разновидностей лизинга, как формы кредитования: классический, экспресс-кредит, Trade-in, кредит с обратным выкупом (BuyBack), факторинг, кредит без первоначального взноса. Каждый вид имеет свои определённые условия и преимущества.

Этот вид кредита предлагают все банки, занимающиеся выдачей автокредитов. Условия «Классики» — низкие проценты, маленький первоначальный взнос и длительный период погашения (кредит можно оформить на 10 лет).

Особенно выгодно покупать по этому виду кредита дорогие автомобили, так как экономия на процентной ставке довольно ощутима. А недостаток заключается в предоставлении полного пакета документов, включая КАСКО.

Кроме того, кредит «Классика» даёт возможность приобрести только новый автомобиль.

Рекомендуем для прочтения:

Как купить автомобиль в кредит у официального дилера, оформив рассрочку

Государственная программа автокредитования в РФ

Условия автокредитования без справок о доходах, первого взноса и поручителей

Перекредитование автокредита в РФ

Как оформить кредит под залог автомобиля на юридическое лицо

Для его оформления достаточно предъявить паспорт и водительское удостоверение. Заявка на его оформление рассматривается банком в короткие сроки. Но на этом его плюсы заканчиваются. Экспресс-кредит даёт возможность приобрести исключительно новое авто, выпущенное партнёром банка, предоставляющего заём.

Первоначальный взнос по этому кредиту составляет половину стоимости покупаемого ТС. Из-за краткосрочности выплат на несколько процентов возрастает ставка и заёмщик платит большую комиссию за банковские услуги.

Кредит с обратным выкупом (BuyBack)

Это довольно сложный вид кредитования. Сначала платится первый взнос. Затем в кредит выплачивается часть стоимости автомобиля, а последний платёж в размере минимально возможной стоимости машины фиксируется и выплачивается после окончания срока кредитования.

Плюсом BuyBack является то, что клиент может не платить оставшуюся сумму, а продать автомобиль по системе Trade-in и взять другой, а также низкие процентные ставки. Оставшуюся сумму в банк вносит дилер, которому был возвращён автомобиль.

Кредит с обратным выкупом удобен для платёжеспособного заёмщика, так как он может периодически менять машину. Минус заключается в большой переплате.

Знаете ли вы? Продавец автомобилей в Чикаго Золи Фрэнк в 1940 году предложил аренду целого парка автомобилей, а не отдельных машин.

Удобен тем, что первым взносом может служить старый автомобиль. Trade-in распространяется и на автомобили, находящиеся в кредите. Благодаря этому условию заёмщик, не погашая текущего кредита, может оформить новый. Дилер оценивает старое ТС, проверив, не находится ли он в розыске, и определив техническое состояние.

Размер нового кредита рассчитывается путём вычитания оценочной стоимости старого автомобиля от цены нового. К полученной разнице добавляется долг по предыдущему займу.

Преимущества Trade-in в том, что заёмщик не связывается с продажей подержанного автомобиля, экономя время и избегая определённых рисков, и приобретает новое транспортное средство.

Минус заключается в низкой стоимости автомобиля б/у.

Факторинг (беспроцентный кредит)

Даёт возможность покупки только акционного автомобиля. Салон выплачивает банку проценты, делая таким образом скидку, отсюда и название кредита. Его оформление под силу только платёжеспособным клиентам, так как сразу оплачивается половина стоимости автомобиля, а остальная часть гасится крупными суммами в короткие сроки.

Кредит без первоначального взноса

Привлекает тем, что нет необходимости уплаты первого взноса. Выдаётся при наличии документа, подтверждающего доход и удостоверяющего личность. Высокие процентные ставки и необходимость страхования автомобиля по рискам «Угон» и «Ущерб» за средства заёмщика сводят выгоду от оформления беспроцентного кредита к нолю.

Как правильно рассчитать лизинг авто

Покупка автомобилей в лизинг имеет немало преимуществ, но есть и определённые недостатки. Чтобы избежать неприятных ситуаций, необходимо, прежде чем заключить лизинговый договор, учесть все возможные нюансы.

Ссылка на основную публикацию